개인투자용 국채 자녀 증여세 & 만기 복리 계산기
상속·증여세법 제53조 10년 주기 공제한도부터 개인투자용 국채 표면·가산금리 연복리 수익 및 절세액까지 한눈에 계산해요.
1 증여 대상 및 기존 증여 이력
10년 합산 공제 기준* 10년 내 증여세 신고 완료 또는 증여된 합산액
2 이번 증여 및 국채 매수 원금
최소 10만원 단위3 개인투자용 국채 만기 조건
기획재정부 연복리 산정* 만기 선택 시 해당 만기물의 기본 고시금리가 자동 설정되며, 직접 수정도 가능해요.
투자 원금
2,000만원
자녀 명의 전용계좌 납입
만기 세후 총수령액
10년 만기2,740만원
세후 이자: +740만원 (+37.0%)
사전신고 절세 이득
74만원
만기 인출 시 발생하는 세금 방어
원금 사전 증여신고 vs 미신고 비교표
합법적 절세의 결정적 차이| 비교 항목 | A. 계좌 입금 즉시 사전 증여신고 | B. 증여신고 없이 10/20년 후 만기 인출 |
|---|---|---|
| 1. 증여재산 산정 기준 | 오직 원금만 증여재산으로 산정 | 만기 불어난 원금 + 이자수익 전액 합산 |
| 2. 증여세 부과 대상액 | 20,000,000원 | 27,400,000원 |
| 3. 공제 적용 후 과세표준 | 0원 (공제 2,000만) | 7,400,000원 (공제 초과) |
| 4. 최종 납부할 증여세 | 0원 | 717,800원 |
| 💡 핵심 결과 요약 | 복리 이자수익 전체가 합법적 자녀 고유 재산으로 인정 (증여세 완전 면제) | 증여 시점을 인출일로 보아 불어난 이자에도 증여세 10~20% 과세 |
4 이어서 많이 찾는 연관 계산기 3종
탭을 누르면 즉시 계산돼요상속·증여세법 제53조에 따라 직계존속 증여공제는 10년 주기로 리셋돼요. 출생 직후부터 10년마다 공제한도를 채워 국채에 투자하면 세금 0원으로 원금만 최대 9,000만 원까지 물려줄 수 있어요.
개인투자용 국채는 매입액 2억 원 한도 내에서 15.4% 분리과세를 신청할 수 있어, 금융소득종합과세(최고 49.5%) 대상자가 될 위험을 사전에 차단해요.
시중 은행 예금은 만기 시 이자가 단리로 붙고 이자소득세가 매년 혹은 만기에 동일하게 부과되지만, 국채는 **가산금리+연복리 혜택**이 더해져 기간이 길수록 격차가 커져요.
대한민국 증여세율 및 누진공제 기준표 확인하기
| 과세표준 구간 | 세율 | 누진공제액 | 산출세액 공식 |
|---|---|---|---|
| 1억 원 이하 | 10% | - | 과세표준 × 10% |
| 1억 원 초과 ~ 5억 원 이하 | 20% | 1,000만 원 | 과세표준 × 20% - 1,000만 원 |
| 5억 원 초과 ~ 10억 원 이하 | 30% | 6,000만 원 | 과세표준 × 30% - 6,000만 원 |
| 10억 원 초과 ~ 30억 원 이하 | 40% | 1억 6,000만 원 | 과세표준 × 40% - 1억 6,000만 원 |
| 30억 원 초과 | 50% | 4억 6,000만 원 | 과세표준 × 50% - 4억 6,000만 원 |
* 법정신고기한 내 자진신고 시 산출세액의 3% 신고세액공제가 적용됩니다.
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