연말정산 🚨보험 필독! 비과세 vs 세액공제, 100만원 더 받는 황금 공식

보험에 대한 편견

흔히들 보험이라는 금융상품은 매월 보험료만 납부하고 실질적으로 그 혜택을 보기는 어렵다고 생각해요. 물론 살면서 몸이 아프거나 큰 사고를 당했을 때 삶이 흔들리지 않기 위해 반드시 필요한 금융상품이기는 하지만, 불의의 사고가 발생하지 않으면 돈만 내고 끝난다는 인식이 많은 것 같아요.

출처:생성형ai이미지

물론 아무 일도 일어나지 않는 게 개인 입장에서 최고인 것은 맞지만, 금전적인 득실만 따져보면 다른 금융상품에 비해 아쉬울 때가 많을 수 있어요.

알고보면 매년 최대 100만원 이상 환급 가능

보험도 다양한 세제혜택이 있어요. 가장 대표적인 것이 곧 1월부터 시작될 연말정산인데요. 지난 1년간 내 보험상품 가입현황에 따라서 세액공제 혜택을 누릴 수 있어요.

보장성보험(장애인 전용 보장성보험), 연금저축보험에 가입되어 있다면 세액공제 받을 수 있는데, 연간 최대 납입 한도까지 납입하지 않았다면 더 많은 세액공제 혜택을 누리기 위해서 보험료를 점검해 보는 것이 좋아요.

💰 비과세 혜택도 있어요!

아예 비과세 대상인 보험상품도 있어요. 저축보험은 일시납인 경우 10년 이상 유지할 경우 최대 1억원까지 이자소득세가 없어요.

사망보장으로 보험금을 받게 될 경우 법정상속인 1인당 5천만원까지 상속세가 부과되지 않아요.

보험 종류	최대 예상 혜택	공제 방식	공제율	최대 납입 한도	참고사항
보장성 보험	약 12만원	세액공제	12%	100만원	자동차보험, 실손 의료보험 포함
연금저축보험	약 99만원	세액공제	13.2~16.5%	600만원	IRP 합산 최대 900만원 한도
장애인전용 보장성보험	약 16.5만원	세액공제	13.2~16.5%	100만원	장애인 증빙 필요
저축 보험	15.4% 이자소득세 비과세	비과세	-	1억원	10년 이상 유지 시 이자소득세 비과세
사망 보험	법정상속인 1인당 5천만원 공제	비과세/공제	-	-	사망보장 담보

각각의 보험상품별로 차근차근 자세히 알아볼까요.

내가 어떤 보험상품에 가입되어 있는지, 얼마나 납부하고 있는지, 대상인지 아닌지 잘 모르겠다면 전문가의 도움을 받아 보는 것을 추천드려요.

💰 연말정산 세액공제 보험상품

① 보장성 보험

대상

자동차보험, 실손의료보험, 질병보험, 상해보험 등

공제

12% 세액공제

한도

연간 납입보험료 최대 100만원까지

최대 환급액

약 12만원

최대 환급액

약 12만원

연간 100만원 납입 시

꿀팁

계약자 기준으로 혜택을 받을 수 있어요

만약 내가 피보험자는 아니지만 계약자로 부모님 보험료를 납부 중이라면 세액공제 혜택은 계약자인 내가 받아요

② 연금저축보험

대상

만 18세 이상 국내 거주자 누구나

공제

총급여 5,500만원 이하(종합소득 4,500만원 이하) 16.5%
총급여 5,500만원 초과 13.2% 세액공제

한도

연금저축 연 600만원
IRP는 연금저축 납입액을 포함 합산 900만원까지 공제

최대 환급액

약 99만원

최대 환급액

약 99만원

연간 600만원 납입 시

주의

55세 이후 10년 이상 기간으로 연금 수령해야 해요

중도해지·조기인출 시 세액공제 받은 금액과 운용수익에 대해 16.5%의 기타소득세가 부과돼요

꿀팁

연금저축보험은 연금저축펀드와 다르게 유일하게 살아있는 기간 내내 종신까지 연금을 받을 수 있는 상품이에요

③ 장애인전용 보장성보험

대상

장애인 등록증, 국가유공자 상이등급 등 대상자

공제

지방소득세 포함 16.5% 세액공제
(일반 보장성보험은 13.2%)

한도

연간 납입보험료 최대 100만원까지

최대 환급액

약 16.5만원

최대 환급액

약 16.5만원

연간 100만원 납입 시

꿀팁

위 ①일반 보장성보험과 장애인전용 보장성보험 각각 혜택 받을 수 있어요

장애인 전용 보장성보험을 가입하거나 기존 가입된 보장성보험의 전환특약으로도 활용 가능해요

🪙 비과세 혜택 보험상품

④ 저축 보험

대상

만 18세 이상 저축보험 가입 가능

비과세

15.4% 이자소득세

한도

• 일시납 저축성보험: 10년 이상 유지, 납입금액 1억원 이하
• 적립식 저축성보험: 5년 이상 납입, 10년 이상 유지, 월납보험료 150만원 이하
• 종신형 연금보험: 55세 이후부터 사망 시까지 연금 형태로 수령

비과세 혜택

15.4%

이자소득세 비과세

주의

10년 이상 유지해야 비과세 혜택 받을 수 있어요

최근 고금리 저축보험도 5년 만기 상품이 많으니, 복리·비과세 조건과 금리를 꼼꼼히 비교해보세요

⑤ 사망 보험

대상

사망 담보 상속인

비과세 & 한도

법정상속인 1인당 5천만원까지 상속세 공제
예: 법정상속인 3명(배우자 1명, 자녀 2명)이라면 최대 1억 5천만원까지 상속세 과세 제외

상속세 공제

1인당 5천만원

법정상속인 기준

주의

계약자 = 보험료 납입자 = 피보험자가 동일해야 절세를 온전히 받을 수 있고, 아닌 경우 증여세 대상이 되어요

수익자가 법정상속인이 아닌 특정인으로 되어 있다면 인당 5천만원 혜택을 받을 수 없어요

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